La macrooperació policial realitzada la setmana passada acaba amb el desmantellament d'una organització criminal especialitzada en el frau d'IVA
 |
| Vehicle de la Guàrdia Civil al carrer d'Andalusia, el passat 28 de gener, on es va realitzar un dels registres |
Agents de la Policia dels Mossos d'Esquadra de la Divisió dInvestigació Criminal, adscrits a lÀrea Central de Delictes Econòmics, juntament amb lequip de Policia Judicial de la Guàrdia Civil de Tarragona, han desmantellat una organització criminal internacional dedicada al frau dIVA a través de la compravenda simulada de vehicles i al blanqueig de capitals, que hauria defraudat més de 20.000.000 . Loperació policial es va realitzar el passat 28 de gener, tal com informava revistacambrils.cat, en el marc dun equip conjunt dinvestigació tutelat per Eurojust, creat amb la finalitat de desarticular lorganització criminal, amb participació judicial espanyola i francesa. En aquest equip conjunt dinvestigació han participat també lAgència Tributària, la Policia Judicial de Toulousse i membres del Servei Nacional de Duanes Judicial (SNDJ) de Lyon. La investigació la portat a terme el Jutjat dInstrucció número 1 de Tarragona, el Tribunal de Gran Instància de Lyon i els Ministeris Fiscals dels respectius països
Loperatiu Portòria sha saldat amb 35 detinguts, 31 dels quals a Catalunya, un a les Illes Balears i tres a França. Per odre judicial shan emès set autos judicials dingrés a presó dels detinguts, entre els quals hi ha els caps de lorganització criminal, els gestors i els membres que ajudaven a blanquejar els beneficis obtinguts. Dos dels tres detinguts a França també han ingressat a presó i quatre més han estat traslladats a França. La resta de detinguts han quedat en llibertat amb càrrecs.
Detencions i registres a Cambrils
Es van realitzar un total de disset entrades i perquisicions, quinze de les quals a Cambrils, Tarragona, Torredembarra, l'Ametlla de Mar, el Perelló i dues a Perpinyà i Aix en Provence (França). Es va localitzar nombrosa documentació rellevant per a la investigació, tres armes de foc curtes i dues de llargues a més de 18.000 en metàl·lic.
La investigació es va iniciar lany 2011 a partir de la informació facilitada per les autoritats franceses en el marc duna investigació judicial, policial i tributària realitzada a França pels delictes de blanqueig de capitals comès per grup organitzat, frau fiscal i estafa, entre daltres. El desencadenant de la investigació va ser una sèrie dinspeccions realitzades per lAdministració Tributària de França que van posar de manifest lexistència duna organització criminal assentada en diferents estats europeus dedicada a la defraudació de lImpost sobre el Valor Afegit (IVA) relacionat amb la importació i exportació de vehicles.
El modus operandi utilitzat per lorganització per defraudar lIVA a França consistia en lús de nombroses societats espanyoles, totes elles controlades per una central de compres instal·lada i assentada a Torredembarra en primera instància i, posteriorment, a Cambrils, propietat de ciutadans francesos la majoria dels quals establerts i arrelats al Camp de Tarragona, que tenien la finalitat de defraudar grans quantitats de diners corresponents a lIVA generat per aquesta activitat comercial.
La investigació francesa va determinar que els delictes investigats no shavien comès només en territori francès, sinó que es tractava duna organització criminal de caràcter internacional amb connexions amb daltres estats membres de la Unió Europea, entre els quals lEstat espanyol i, de manera significada, a Catalunya.
El circuit de facturació utilitzat en tot el procés es basava en una simulació que consistia duna venda de vehicles usats a França, on aplicaven el REBU en lloc de lIVA que té un valor impositiu més alt. Per fer-ho, lorganització lliurava factures falses mitjançant una central de compres instaurada a lEstat Espanyol, mentre que el circuit real dels vehicles es feia dAlemanya a França sense passar Espanya.
Aquest circuit de facturació simulat aconseguia que no es satisfés lIVA integrat sobre la venda de vehicles i multiplicava i fingia diferents operacions entre estats membres europeus (en especial, Espanya, Romania, Bulgària i Portugal) que, en realitat, no existien.
Una organització complexa i amb rols perfectament definits
Pel que fa a Catalunya i a daltres indrets de lEstat espanyol, lorganització shavia dotat duna estructura complexa que li permetia actuar eludint el control de les autoritats. Lorganització interna consistia en la creació duna xarxa societària constituïda per diverses companyies que havien de disposar dun Número dOperador Intracomunitari (NOI) inscrit al Registre dOperadors Intracomunitaris (ROI) amb lobjectiu de fingir la importació del vehicle des dAlemanya, per vendrel posteriorment de forma fictícia a França. La central de compres que gestionava tota loperativa relativa a la compravenda fictícia de vehicles, generava una ingent quantitat de factures falses i moviments duna gran quantitat de diners.
Prèviament, lorganització shavia dotat de les societats amb NOI i inscrites al ROI, motiu pel qual disposava duna sèrie de persones -finalment detingudes en loperació- que es dedicaven, entre daltres funcions, a fer aquesta recerca per diferents indrets de Catalunya i la resta de lEstat espanyol, coneixedors que, un cop detectades, lAgència Tributària els bloquejaria la inscripció al ROI atès que es tractava duna activitat fraudulenta.
Les compravendes dels vehicles fetes des de la central de compres generaven diversos moviments bancaris en diferents comptes. El cap de lorganització es lucrava dels beneficis obtinguts per mitjà duna sèrie de testaferros i persones interposades, també detingudes en loperatiu, amb la finalitat docultar tant el seu origen com el destí final dels diners. Els beneficis obtinguts per lorganització criminal els invertia el cap de lorganització en diferents negocis, immobles, vehicles, embarcacions i daltres productes.
A Catalunya, loperatiu ha estat dirigit i coordinat pel titular del Jutjat dInstrucció número 1 de Tarragona i el Ministeri Fiscal, amb la participació dels serveis centrals dels Mossos dEsquadra, la Guàrdia Civil de Tarragona, lAgència Tributària, la Policia Judicial Francesa de Toulouse i el Servei Nacional de Duanes Judicials de Lyon.